Дедиков Сергей Васильевич, ведущий эксперт в сфере ПОД/ФТ. Старший партнер общества страховых юристов, партнер Redstone Chambers (Москва), преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ.

 

 

 

 

27 декабря 2018 года принят Федеральный закон N 565-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» по вопросам установления контроля за операциями отдельных категорий физических лиц» (далее – Закон № 565-ФЗ). Этот законодательный акт вступает в силу по истечении 180 дней после дня его официального опубликования, т.е. 27 июня 2019 года (ст. 2). Агентам первичного финансового мониторинга надо не забыть провести обучение сотрудников по новеллам, введенным этим законом: поднадзорным Росфинмониторингу – в тот же день, поднадзорным ЦБ РФ – в течение 3-х рабочих дней. Целесообразно в плане обучения сотрудников организации или индивидуального предпринимателя по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – ПОД/ФТ/ФРОМУ) на 2019 год сразу предусмотреть проведение таких занятий в установленные сроки.

Необходимо также отметить, что в соответствии с последними веяниями в сфере антиотмывочной деятельности данный закон вновь ставит перед субъектами противолегализационного контроля непростые вопросы.

Он, прежде всего, дополнил абз. 24 ст. 3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ) после слов ", а также в случаях, предусмотренных" словами "настоящим Федеральным законом и иными". На первый взгляд, это не существенно¸ т.к. просто уточняется формулировка. В настоящее время слова  ", а также в случаях, предусмотренных" относятся к  федеральным законам, нормативным правовым актам Президента РФ, Правительства России и принимаемым в соответствии с ними нормативным правовым актам уполномоченного органа. Поскольку Закон № 115-ФЗ является обычным федеральным законом, то действующая формулировка охватывает и его положения, т.е. по существу здесь ничего не меняется. Однако тем субъектам противолегализационного контроля, которые включили в свои правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ (далее – Правила, ПВК, ПВК в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ) дословную формулировку абз. 24 ст. 3, следует внести в неё соответствующие изменения. На всякий случай, потому что проверяющие могут занять сугубо формальную позицию, а довод, что сущностных изменений нет, может не быть принят во внимание.

Новая редакция данного положения будет выглядеть следующим образом: «организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальными предпринимателями, указанными в части второй статьи 5 настоящего Федерального закона, для получения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, решений межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, а также в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом и иными (выделено – С.В. Дедиковым) федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами уполномоченного органа, для реализации иных прав и обязанностей».

Затем ст. 6 Закона № 115-ФЗ дополнена пунктом 1.5 следующего содержания: «Операция по получению физическим лицом денежных средств в наличной форме с использованием платежной карты подлежит обязательному контролю, если указанная платежная карта эмитирована иностранным банком, зарегистрированным на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, входящих в перечень, утвержденный уполномоченным органом.

Указанный в абзаце первом настоящего пункта перечень относится к информации ограниченного доступа и доводится до кредитных организаций через их личные кабинеты, указанные в статье 3 настоящего Федерального закона, в соответствии с порядком, определенным уполномоченным органом по согласованию с Центральным банком Российской Федерации».

Кроме того, появляются новые обязанности по ПОД/ФТ/ФРОМУ у банков и других кредитных организаций, которые будут обязаны документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней ряд сведений по новой операции, подлежащей контролю. Согласно новому п. 5.13 ст. 7 Закона № 115-ФЗ кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанной в п. 1.5 ст. 6 этого закона операции:

1) дату и место совершения операции с денежными средствами в наличной форме;

2) сумму, на которую совершена операция с денежными средствами в наличной форме;

3) номер платежной карты, с использованием которой совершена операция с денежными средствами в наличной форме;

4) сведения о держателе платежной карты в объеме, полученном от иностранного банка, эмитировавшего платежную карту, с использованием которой совершена операция с денежными средствами в наличной форме;

5) сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершившего операцию с денежными средствами в наличной форме, в случае, если операция с денежными средствами в наличной форме совершена с участием уполномоченного сотрудника кредитной организации;

6) наименование иностранного банка, эмитировавшего платежную карту, с использованием которой совершена операция с денежными средствами в наличной форме.

И здесь тоже возникает проблема выбора. При этом она различается в зависимости от конкретной конструкции ПВК.

Совершенно очевидно, что только кредитные организации смогут выявлять подобные операции, поскольку у других субъектов противолегализационного контроля просто не будет необходимой для этого информации. Обязанность по фиксированию сведений о такой операции и направлению необходимой информации в уполномоченный органа возложена только на банки и иные кредитные организации. Получается, что перечень операций, подлежащих обязательному контролю, изменен, но эти изменения с функциональной точки зрения касаются только кредитных организаций.

К сожалению, ни Росфинмониторинг, ни ЦБ РФ не высказали своё мнение по такого рода ситуациям. Поэтому, что называется на всякий случай, все-таки рекомендовал бы внести в ПВК изменения и другим участникам антиотмывочной деятельности. 

Если в Правилах в основном тексте либо в приложении к ним приведен перечень операций, подлежащих обязательному контролю, то по формальным основаниям в него необходимо внести соответствующие изменения.

Труднее решить эту задачу тем, кто в ПВК в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ просто сделал ссылку на ст. 6 Закона № 115-ФЗ, ведь номер этой статьи не изменяется. Рекомендовал бы в перечне федеральных законов, нормативных правовых актов Президента РФ, Правительства РФ, нормативных правовых актов уполномоченного органа, нормативных актов ЦБ РФ, на основании которых разработаны соответствующие Правила (этот перечень традиционно присутствует в самом начале Правил, указать редакцию Закона № 115-ФЗ с учетом Федерального закона № 565-ФЗ от 27.12.2018 г.

 

Информационное письмо Росфинмониторинга.

 

В августе 2018 года на сайте Росфинмониторинга в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» были размещены отчеты о национальной оценке рисков легализации (отмывания) преступных доходов и национальной оценке рисков финансирования терроризма (далее – НОР ОД и НОР ФТ). В своей статье «Национальные оценки рисков. Что делать?», опубликованной тогда же на сайте Института инновационного развития, я рекомендовал внести в ПВК изменения, отражающие указанные документы. Насколько могу судить на основе ознакомления с ПВК ряда организаций и индивидуальных предпринимателей и общения с представителями различных агентов финансовой разведки, этому призыву последовали далеко не все. Большинство субъектов противолегализационного контроля, с которыми я общался в последние месяцы, рассудили так: это не нормативные акты, а следовательно необходимости вносить соответствующие изменения в Правила нет.

Но вот 29 декабря 2018 года уполномоченный орган опубликовал информационное письмо «Об использовании результатов национальной оценки рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма».

Росфинмониторинг напомнил, что в рамках осуществления функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом в целях ОД/ФТ/ФРОМУ, и по выработке мер противодействия этим угрозам им при участии органов государственной власти, ЦБ РФ и организаций частного сектора была проведена национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов и национальной оценке рисков финансирования терроризма (НОР ОД и НОР ФТ).

Национальный орган финансовой разведки порекомендовал:

1. Обеспечить изучение отчетов о НОР ОД и НОР ФТ работниками субъектов первичного финансового мониторинга, задействованными в работе по ПОД/ФТ/ФРОМУ, и пройти тестирование в Личном кабинете в целях оценки знаний основных положений указанных документов;
2. Учесть результаты НОР ОД и НОР ФТ в работе по оценке и управлению рисками ОД/ФТ;
3. Внести изменения в правила внутреннего контроля, в частности, в программу оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, связанные с необходимостью учета результатов НОР ОД и НОР ФТ, то есть рисков и уязвимостей, проявление которых характерно как для сектора в целом, так и для конкретной организации, а также мер для снижения указанных рисков.

Таким образом, организациям и индивидуальным предпринимателям все-таки необходимо на страницах своих ПВК по ПОД/ФТ/ФРОМУ отразить соответствующие изменения, касающиеся отчетов НОР ОД и НОР ФТ.

Тем не менее, все равно остается вопрос о том, нужно ли руководствоваться этим информационным письмом субъектам антиотмывочной деятельности, поднадзорным ЦБ РФ? Формально нет, ведь требования к ПВК этих участников гражданского оборота разрабатывает Банк. Однако напомню, что в августе 2018 года ЦБ РФ разослал поднадзорным организациям и индивидуальным предпринимателям специальное письмо о НОР ОД и НОР ФТ, указав на необходимость ознакомиться с этими документами и учесть их в повседневной работе.

В самих документах указывается, что результаты исследований должны найти свое отра­жение: а) в секторальных оценках надзорных органов, которые оценивают риски в сво­их секторах на предмет их использования в целях ОД; б) в программах внутреннего контроля субъектов Закона № 115-ФЗ при выстраивании политики управления рисками и в практической работе при проведении оценки рисков своих клиен­тов, продуктов, услуг. Вторую рекомендацию невозможно исполнить без внесения соответствующих изменений в Правила.

При этом не следует рассчитывать на некие общие наработки текста для внесения в ПВК, поскольку этот текст будет отличаться в зависимости от вида деятельности первичных агентов финансового мониторинга.

 

 

 

С. ДЕДИКОВ,

партнер Redstone Chambers (Москва),

преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ